1. Como calcular o Imposto de Renda 2025?
Para calcular o IR 2025, subtraia as deduções permitidas (como INSS e dependentes) da sua renda bruta mensal. Aplique a alíquota correspondente à faixa da tabela progressiva e subtraia a parcela dedutível para obter o valor do imposto devido.
2. Quais são as faixas de isenção do IR 2025?
Em 2025, estão isentos do Imposto de Renda os contribuintes com renda mensal de até R$ 2.259,20. Com o desconto simplificado de R$ 564,80, a isenção se estende a rendas de até R$ 2.824,00 mensais.
3. Quais são as alíquotas do Imposto de Renda 2025?
As alíquotas do IR 2025 são: até R$ 2.259,20 (isento); R$ 2.259,21 a R$ 2.826,65 (7,5%); R$ 2.826,66 a R$ 3.751,05 (15%); R$ 3.751,06 a R$ 4.664,68 (22,5%); acima de R$ 4.664,68 (27,5%).
4. Como aplicar as deduções no cálculo do IR 2025?
Para calcular o IR 2025, subtraia da renda bruta as deduções permitidas: INSS, R$ 189,59 por dependente, pensão alimentícia e outras despesas dedutíveis. Aplique a alíquota correspondente e subtraia a parcela a deduzir.
5. O que é o desconto simplificado no IR 2025?
O desconto simplificado é uma dedução padrão de R$ 564,80 mensais, aplicada automaticamente para garantir a isenção do IR a quem recebe até R$ 2.824,00 por mês.
6. Quem está obrigado a declarar o IR 2025?
Deve declarar o IR 2025 quem teve rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90 em 2024, recebeu rendimentos isentos acima de R$ 200 mil, obteve ganho de capital ou possuía bens acima de R$ 800 mil até 31/12/2024.
7. Qual o prazo para entrega da declaração do IR 2025?
O prazo para entrega da declaração do IR 2025 é de 15 de março a 31 de maio de 2025. Atrasos acarretam multa de 1% ao mês sobre o imposto devido, com valor mínimo de R$ 165,74 e máximo de 20%.
8. Como calcular o IR sobre o 13º salário em 2025?
O 13º salário é tributado separadamente. Subtraia o INSS e outras deduções permitidas, aplique a alíquota correspondente da tabela progressiva e subtraia a parcela a deduzir para encontrar o valor do imposto.
9. Quais despesas são dedutíveis no IR 2025?
As despesas dedutíveis incluem: R$ 189,59 por dependente mensal, pensão alimentícia, contribuições à previdência oficial e privada (PGBL), despesas médicas e educacionais, respeitando os limites estabelecidos.
10. Como funciona a tabela progressiva do IR 2025?
A tabela progressiva do IR 2025 aplica alíquotas crescentes conforme a faixa de renda. Cada faixa tem uma alíquota e uma parcela a deduzir, garantindo que apenas a parte da renda que excede cada faixa seja tributada.
11. O que é a alíquota efetiva no IR 2025?
A alíquota efetiva é o percentual real de imposto pago em relação à renda total, considerando todas as deduções. Ela é sempre menor que a alíquota nominal, refletindo o impacto das deduções no cálculo do imposto.
12. Como declarar rendimentos isentos no IR 2025?
Rendimentos isentos, como indenizações e lucros e dividendos, devem ser informados na ficha "Rendimentos Isentos e Não Tributáveis" da declaração do IR 2025, especificando a natureza e o valor recebido.
13. Como declarar investimentos no IR 2025?
Informe os investimentos na ficha "Bens e Direitos", detalhando tipo, CNPJ da instituição, valor investido e saldo em 31/12/2024. Rendimentos devem ser declarados conforme sua natureza: tributáveis ou isentos.
14. Como declarar imóveis no IR 2025?
Declare imóveis na ficha "Bens e Direitos", informando data de aquisição, valor pago, forma de pagamento e situação em 31/12/2024. Atualize o valor apenas em caso de benfeitorias ou despesas que aumentem o valor do bem.
15. Como declarar veículos no IR 2025?
Na ficha "Bens e Direitos", informe veículos com detalhes como marca, modelo, placa, data de aquisição, valor pago e situação em 31/12/2024. Não atualize o valor com base na tabela FIPE; mantenha o valor de aquisição.
16. Como declarar dependentes no IR 2025?
Inclua dependentes na ficha correspondente, informando CPF e data de nascimento. Cada dependente permite uma dedução de R$ 189,59 mensais. Certifique-se de que o dependente não conste em outra declaração.
17. Como declarar pensão alimentícia no IR 2025?
O pagamento de pensão alimentícia judicial é dedutível. Informe os valores pagos na ficha "Pagamentos Efetuados", com nome e CPF do beneficiário, e inclua o dependente correspondente, se aplicável.
18. Como declarar despesas médicas no IR 2025?
Despesas médicas são dedutíveis integralmente. Informe na ficha "Pagamentos Efetuados" os valores pagos, com nome e CPF/CNPJ do prestador de serviço, especificando o tipo de despesa e o beneficiário.
19. Como declarar despesas com educação no IR 2025?
Despesas com educação são dedutíveis até o limite anual de R$ 3.561,50 por pessoa. Informe na ficha "Pagamentos Efetuados" os valores pagos, com nome e CNPJ da instituição de ensino, e o beneficiário.
